Geldwäscheprävention: Risiken vermeiden

Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften gemäß Gesetz 10/2010 vom 28. April

1. Unser Bekenntnis zu Sicherheit und Transparenz

Bei Fuster & Associates beraten wir seit mehr als 25 Jahren internationale Mandanten in den Bereichen Immobilienübertragungen, Einwanderung und Steuerrecht. Ein wesentlicher Bestandteil unserer Arbeit besteht darin, sicherzustellen, dass alle von uns abgewickelten Transaktionen den geltenden Rechtsvorschriften vollständig entsprechen.

Die Geldwäscheprävention (MLP) ist eine gesetzliche Verpflichtung, die die Integrität des Finanzsystems schützt und zur Bekämpfung krimineller Aktivitäten beiträgt. Unser Engagement für diese Vorschriften ist nicht nur eine gesetzliche Anforderung, sondern auch eine Garantie für Sicherheit, Transparenz und Vertrauen für unsere Mandanten.

2. Geltender Rechtsrahmen

Die wichtigsten Vorschriften in diesem Bereich sind:

• Gesetz 10/2010 vom 28. April zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
• Königlicher Erlass 304/2014 vom 5. Mai zur Verabschiedung der Durchführungsverordnung zum Gesetz 10/2010 vom 28. April zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

Dieses Gesetz legt die Verfahren und Pflichten fest, die von den sogenannten Verpflichteten zu erfüllen sind, zu denen unter bestimmten Umständen auch Rechtsanwälte und Berater gehören, insbesondere wenn sie an Immobilien-, Steuer- oder Unternehmensgeschäften beteiligt sind.

3. Was gilt als Geldwäsche?

Im Sinne dieses Gesetzes sind Vermögenswerte aus kriminellen Aktivitäten als jede Art von Vermögenswerten zu verstehen, deren Erwerb oder Besitz auf einer Straftat beruht, unabhängig davon, ob sie materiell oder immateriell, beweglich oder unbeweglich, greifbar oder nicht greifbar sind, sowie Dokumente oder Rechtsinstrumente jeglicher Form, einschließlich elektronischer oder digitaler Formate, die das Eigentum an solchen Vermögenswerten oder ein Recht daran bescheinigen, einschließlich des ergaunerten Betrags im Falle von Straftaten gegen die Staatskasse.

4. Wie wendet Fuster & Associates die Vorschriften an?

Als Kanzlei, die im Bereich Immobilien, Steuern und Beratung für internationale Mandanten tätig ist, unterliegen wir den Kontrollen und Verfahren, die das Gesetz 10/2010 vorschreibt.

In der Praxis umfasst dies:

• Vorabüberprüfung der Identität jedes Mandanten.
• Identifizierung des wirtschaftlichen Eigentümers der Gelder oder Transaktionen.
• Anforderung und Analyse von Unterlagen zur Herkunft der Gelder.
• Laufende Überwachung der Transaktionen und der Geschäftsbeziehung.

5. Informationen und Unterlagen, die wir anfordern

Um die gesetzlichen Vorschriften einzuhalten und einen sicheren Service zu gewährleisten, werden von den Kunden folgende Angaben verlangt:

Persönliche Identifizierung

• • Vollständiger Name und Geburtsdatum, gültiger Ausweis (Reisepass, Personalausweis, NIE) sowie Ausstellungsland.
  • Wohnsitzland und Staatsangehörigkeit.
  • Adresse, Familienstand, ehelicher Güterstand, Beruf, Angabe, ob es sich um eine politisch exponierte Person handelt…

Wirtschaftliches Eigentum

Wenn ein Kunde im Namen eines Unternehmens, einer juristischen Person oder einer Unternehmensstruktur handelt, muss er Folgendes vorlegen:

• • Angaben zum Eigentumsanteil.
  • Daten zu zwischengeschalteten Unternehmen.
  • Unterlagen, die eine Überprüfung ermöglichen, wer letztlich die Kontrolle über die Transaktion ausübt.

Unterlagen, die wir von Privatpersonen anfordern

• Die letzten beiden Einkommensteuererklärungen.
• Die letzten drei Gehaltsabrechnungen.
• Bescheinigung über die Inhaberschaft des Bankkontos.
• Unterlagen zur Herkunft der Gelder.

Unterlagen, die wir von juristischen Personen anfordern:

• Gründungsurkunde.
• Steueridentifikationsnummer (CIF).
• Körperschaftsteuererklärung und Jahresabschluss.
• Bescheinigung über die Inhaberschaft des Bankkontos.
• Visitenkarte, falls vorhanden.
• Wirtschaftlicher Eigentümer.
• Unterlagen zur Herkunft der Gelder.

6. Überwachung und Kontrollen: Warum sind sie notwendig?

Das Gesetz verpflichtet die betroffenen Parteien zu einer kontinuierlichen Überwachung der Kundenbeziehung. Für unsere Kunden bedeutet dies:

• Wir können zusätzliche Informationen anfordern, wenn die Transaktion dies erfordert.
• Wir führen eine angemessene Prüfung der Transaktionen durch, um die Übereinstimmung mit dem angegebenen Profil zu überprüfen.
• Wir führen aktuelle Unterlagen, um den gesetzlichen Anforderungen nachzukommen.

Diese Überwachung ist kein Zeichen von Misstrauen, sondern ein Compliance-Protokoll, das sowohl den Kunden als auch die Kanzlei schützt.

Wir unterstützen Sie bei diesem Prozess.

7. Besondere oder risikoreiche Situationen

Wenn bei der Prüfung einer Transaktion Unregelmäßigkeiten, Widersprüche oder Risikohinweise festgestellt werden, verlangt das Gesetz eine besondere Prüfung der Transaktion.

8. Schutz und Aufbewahrung von Kundendaten

Die gesammelten Informationen und Unterlagen werden durch strenge Sicherheits- und Vertraulichkeitsmaßnahmen geschützt.

Ihre Verwendung beschränkt sich auf die Erfüllung gesetzlicher Verpflichtungen und sie werden nur dann an Dritte weitergegeben, wenn eine ausdrückliche gesetzliche Verpflichtung dazu besteht.

Wir möchten Ihnen helfen, alle rechtlichen Komplexitäten zu bewältigen, die mit Ihrem Hauskauf in Spanien einhergehen, doch dieser Artikel enthält rechtliche Informationen und sollte nicht als Rechtsberatung angesehen werden.